Previdenza privata.
Con il 3° pilastro.

Costruire la casa che avete sempre sognato, fare il giro del mondo. O semplicemente avere la bella sensazione di poter mantenere il tenore di vita anche in età avanzata. Con il 3° pilastro provvedete alla vostra previdenza privata. E allo stesso tempo create le basi economiche per esaudire i vostri desideri. Prima iniziate, meglio è. E allo stesso tempo potete anche risparmiare tasse.

Nel sistema svizzero dei tre pilastri, il 3° pilastro corrisponde alla previdenza privata. È facoltativo ma comunque estremamente importante.

Nell’ambito del 3° pilastro potete provvedere alla vostra previdenza privata in diversi modi: mettendo da parte i vostri risparmi, investendo denaro e proteggendovi da determinati rischi. Il 3° pilastro è suddiviso nel pilastro 3a e nel pilastro 3b.

Il pilastro 3a è la previdenza vincolata. Se investite nel pilastro 3a, beneficiate di vantaggi fiscali. Come suggerisce il nome stesso, siete vincolati da condizioni fisse. Il pilastro 3b è invece la previdenza libera, che vi dà una flessibilità nettamente maggiore. Le informazioni più importanti e altre particolarità della previdenza privata per la vecchiaia nel 3° pilastro sono riassunte di seguito.

• Per chi: persone che risiedono e lavorano in Svizzera.
• Scopo: previdenza privata per la vecchiaia.
• Versamento: per i lavoratori dipendenti l’importo massimo per il pilastro 3a è pari a CHF 7056.– all’anno; per i lavoratori indipendenti non affiliati a una cassa pensioni, ammonta al 20% del reddito netto o max. CHF 35 280.– (dati aggiornati all’1.1.2023).
• Durata: erogazione massimo 5 anni prima o 5 anni dopo l’età ordinaria di pensionamento.
• Prelievo anticipato: possibile solo in casi eccezionali, ad esempio finanziamento dell’abitazione a uso proprio, trasferimento a una cassa pensioni, avvio di un’attività in proprio o emigrazione.
• Vantaggi fiscali: deducibilità dei versamenti dal reddito imponibile.

• Per chi: per chiunque
• Scopo: per tutti i vostri obiettivi e desideri
• Versamento: nessun importo massimo
• Durata: in base alle vostre esigenze
• Prelievo anticipato: nessuna restrizione legale
• Vantaggio fiscale: a seconda della durata del contratto e dell’età

Il 3° pilastro è sempre la scelta giusta, indipendentemente dalla vostra situazione di vita e dalle domande che ci si pone.

• Giovani adulti: come posso finanziare la mia vita se mi succede qualcosa e non posso più lavorare?
• Famiglie: come posso tutelare i miei cari?
• Per chi desidera acquistare un’abitazione: come posso finanziare il mio sogno di comprare casa?
• Per chi pianifica la pensione: come posso mantenere il mio tenore di vita abituale anche una volta in pensione?

Il 3° pilastro è sempre la risposta giusta. Per trovare la soluzione del 3° pilastro che fa per voi, vi consigliamo di fissare un appuntamento con un consulente. Potremo così pensare insieme a come raggiungere al meglio i vostri obiettivi.

Oppure potete determinare il vostro profilo previdenziale con i nostri tool e scoprire qual è la soluzione che fa per voi.

Nel pilastro 3a è possibile effettuare versamenti fino a massimo 5 anni dopo l’età ordinaria di pensionamento, a condizione che si eserciti ancora un’attività lavorativa. Nel pilastro 3b si possono effettuare versamenti anche oltre i 5 anni, a seconda di quanto concordato al momento della stipula del contratto.

I versamenti nel pilastro 3a possono essere effettuati solo da chi svolge attività lucrativa. Chi desidera fare una pausa prolungata dal lavoro può verificare se è possibile convertire la polizza 3a in una polizza 3b. Così facendo si può continuare a risparmiare mantenendo la copertura assicurativa.

La nostra assicurazione sulla vita Smart Invest offre questa flessibilità: permette infatti di convertire una polizza 3a in una polizza 3b e viceversa.

Si può incominciare ad attingere ai risparmi del pilastro 3a quando mancano 5 anni all’età ordinaria di pensionamento, non prima. Chi lavora più a lungo può posticipare il prelievo degli averi del 3° pilastro fino a un massimo di 5 anni dopo l’età ordinaria di pensionamento. Per quanto riguarda invece il pilastro 3b, il differimento può essere anche più lungo, a seconda delle condizioni contrattuali. Altri investimenti, come i depositi di investimento, non hanno in genere una durata contrattuale ed è possibile attingervi al bisogno.

Alcuni cantoni limitano il numero di conti o investimenti nel 3° pilastro. Per sapere se questo vale anche nel vostro cantone, date un’occhiata alle istruzioni della dichiarazione d’imposta.

Per il pilastro 3b non ci sono invece regole sul numero ammesso di investimenti.

Il pilastro 3a consente di risparmiare sulle tasse due volte: deducendo dal vostro reddito imponibile, con la dichiarazione d’imposta, quanto versato nel pilastro 3a e beneficiando dell’esenzione dell’avere 3a dalle tasse sul patrimonio. In alcuni casi è utile avere più soluzioni 3a perché questo consente di ripartire i prelievi su più anni spezzando la progressione fiscale.

E risparmi fiscali ci sono anche con il pilastro 3b perché, se si verificano queste condizioni, l’erogazione del capitale 3b non viene tassata:

• contratto in corso da almeno 5 anni
• contratto stipulato prima dei 66 anni di età
• erogazione del capitale dopo i 60 anni di età