De quelles assurances une
PME a-t-elle besoin?

Certaines offrent à leurs clients une vue imprenable sur le Cervin. D’autres produisent du Salsiz triangulaire. D’autres encore, des escarpins en chocolat. Chaque entreprise est différente. Mais il y a une chose qu’elles ont toutes en commun: elles doivent parfois faire face à des risques imprévus. Mais pas seules. Nous proposons aux petites et moyennes entreprises (PME) les assurances qu’il leur faut. 

Et quelles sont ces assurances nécessaires aux PME? Il s’agit, d’une part, d’assurances sociales, telles que la prévoyance professionnelle et l’assurance-accidents au sens de la LAA, toutes deux obligatoires en Suisse. Et d’autre part, de quelques assurances facultatives visant à protéger la fortune et la propriété de votre entreprise, des solutions qui peuvent être avantageuses pour vous.

Pour la prévoyance professionnelle, en tant que propriétaire de PME, vous pouvez par exemple rejoindre une fondation collective. Au sein de cette fondation est constitué un avoir de vieillesse pour la prévoyance vieillesse de vos salariés, qui complètera les prestations versées par l’AVS. Une protection supplémentaire en cas d’invalidité ou de décès existe pour les salariés et leurs proches survivants.

L’assurance est obligatoire à partir d’un salaire annuel de CHF 22 050.–. Le salaire assuré est plafonné à CHF 88 200.– avant déduction de coordination (au 01.01.2024), mais vous pouvez le fixer à un montant plus élevé.

Prestations surobligatoires

Les prestations de la LPP sont financées au moyen de déductions de salaire. La part de votre contribution en tant qu’employeur est d’au moins 50 % des cotisations dues. Vous pouvez choisir de verser une contribution plus élevée ou de compléter la prévoyance avec des prestations surobligatoires: c’est un bon moyen de vous démarquer des autres employeurs concurrents sur le marché. Ces solutions pour cadres vous permettent de combler les lacunes de prévoyance.

Pour vous comme pour vos employés, la prévoyance professionnelle est un élément décisif. C’est pourquoi, au moment de choisir le bon plan de prévoyance LPP, vous devez tenir compte de toutes les caractéristiques propres à votre personnel, telles que l’âge, les revenus et les descendants. Pour ce faire, n’hésitez pas à nous contacter.

En Suisse, la loi sur l’assurance-accidents (LAA) prévoit pour tous les employés une protection contre les accidents professionnels et non professionnels, et contre les maladies liées au travail. En cas d’accident, l’assurance-accidents prend en charge les frais de guérison, les indemnités journalières et les prestations de rente (rente AI, rente de veuve et rente d’orphelin).

Cette assurance-accidents est obligatoire pour vous en tant qu’employeur. Elle couvre le salaire annuel de vos employés jusqu’à un maximum de CHF 148 200.–. Votre entreprise compte des employés dont la rémunération est supérieure à ce montant? Vous avez alors la possibilité d’assurer en plus la part du salaire au-delà de ce plafond.

La loi (324a CO) prévoit pour les employeurs l’obligation de continuer à verser le salaire d’un employé lorsque celui-ci tombe malade. Même si cette obligation est limitée dans le temps, les sommes en jeu peuvent être conséquentes.

L’assurance d’indemnités journalières vous permet d’amortir ces coûts. Elle a un autre avantage: si vous la financez à hauteur d’au moins 50 % et que vous assurez 80 % du salaire sur les 720 jours habituels, le délai d’attente pour l’ensemble des prestations d’invalidité peut être relevé de 12 à 24 mois, ce qui, en retour, fait baisser la prime de risque LPP.